Информационный семинар

«НДС, налог на прибыль и другие налоги. Все самое важное в отчетности в 2021г. Практика применения и спорные вопросы 2021г. Бухгалтерский учет, налогообложение и право»

Авторский семинар Смирновой Татьяны Степановны


Ближайшие семинары по данной теме

02 февраля 2022 Один день 10:00 - 17:00 12 400,00 ₽ ₽ Подать заявку

ПРОГРАММА:

  1. Общие требования к годовой отчетности за 2021г.  Инвентаризация имущества и финансовых активов, внесение корректировок и исправление ошибок в бухгалтерской и налоговой отчетности по правилам ПБУ22/2010 и ст. 54 НК РФ. Учет запасов в 2021г. Взаимоувязка показателей бухгалтерской отчетности за 2021г. и контрольные соотношения бухотчетности, которые будут использовать налоговые органы.  Внесение исправлений в первичный учетный документ. Ответственность за нарушение правил ведения бухгалтерского учета и представления отчетности.  Кто должен представлять аудиторское заключение за 2021г. и какой штраф за его непредставление. Переход на электронные документы. Новации законодательства по применению электронной подписи.  
  2. Налоговое администрирование: новое  во взаимоотношениях налоговых органов и налогоплательщиков в 2021г. Методические рекомендации ФНС по ст.54.1 НК с учетом судебной практики.  
  3. НДС: налоговая декларация по налогу за 4 квартал и отчет по прослеживаемым товарам. Спорные вопросы и пути их решения, налоговые вычеты, счета-фактуры.  Особенности определения момента налоговой базы и места реализации товаров,    работ, услуг. Налоговые вычеты  и восстановление  НДС. Льготы по НДС применяем правильно.   Особенности исчисления НДС по экспортно-импортным операциям, в т.ч. в рамках ЕАЭС. Судебная практика по НДС.
  4. Налог на прибыль за  2021г.   Практика применения изменений главы 25 НК РФ  2021. Что предусмотреть в учете по изменениям законодательства на 2022г. Налоговый учет доходов и расходов. Признание внереализационных доходов: скидки и бонусы, штрафные санкции за невыполнение условий договора, безвозмездные поступления, проценты по займам. Доходы, не учитываемые для исчисления налога на прибыль. Налоговые последствия восстановления кредиторской задолженности с истекшим сроком давности.  Обоснование признания прямых и косвенных расходов.  Расходы на дезинфекцию, тестирование и вакцинацию.  Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям.  Налоговая  декларация по налогу за год. Важные судебные решения по налогу берем на вооружение. 
  5. Налог на имущество.  Разграничение движимого и недвижимого имущества в спорах с ФНС. Ключевые ориентиры судебных решений при квалификации имущества. Как определять движимое и недвижимое имущество - разъяснения МФ и ФНС, судебные решения.  Новые положения НК по налогу с 2022г.
  6. НДФЛ и Страховые взносы.  Ноябрьские нерабочие дни в налоговом учете. Оформление «удаленки» и расчеты с работниками во время пандемии. Контрольные соотношения по 6-НДФЛ  и РСВ. Социальный пакет для работника, выплаты по ГПХ.   Порядок возврата и зачета налоговым агентом излишне удержанного подоходного налога из дохода налогоплательщика. Судебная практика по страховым взносам.  
  7. УСН.Новая декларация за 2021г. Новые лимиты по УСН в 2022г. Доходы и расходы при спецрежиме 2021г.Учитываем «ковидные» льготы правильно. Льготные кредиты для малого бизнеса 2021г.-2022г.  Льготные кредиты для малого бизнеса 2021г.-2022г.  

 

 


Стоимость и скидки

  • Стоимость участия: 12 400,00 ₽ НДС не облагается
  • Стоимость со скидкой 11 900,00 ₽
  • Скидка 500 рублей при участии в семинаре 2-х и более слушателей от одной организации.
  • Скидка 500 рублей, если сотрудники данной организации уже участвовали в семинарах Института повышения квалификации специалистов
  • Скидки не суммируются!

Место проведения

Подать заявку

Лекторы