Информационный семинар «Годовой отчет за 2018 год: готовимся заранее, сложные вопросы разбираем вместе»

«Годовой отчет за 2018 год: готовимся заранее, сложные вопросы разбираем вместе»

Авторский семинар Смирновой Татьяны Степановны


Ближайшие семинары по данной теме

12 декабря 2018 Один день 10:00 - 17:00 10 200,00 ₽ ₽ Подать заявку

Программа:

1.Что принес 2018 год:

  • Новации бухгалтерского и налогового учета, которые надо участь при подготовке отчетности.
  • Кто должен представлять аудиторское заключение за 2018г. и какой штраф за его непредставление.
  • Что должны будут сообщать аудиторы налоговым органам в 2019г.
  • Инвентаризация имущества и финансовых активов.
  • Внесение корректировок и исправление ошибок в бухгалтерской и налоговой отчетности по правилам ПБУ22/2010 и ст. 54 НК РФ.
  • Поверяем «чистоту» активов на соответствие требований законодательства.
  • Как повлияет статья 54.1 НК на формирование доходов, расходов в бухгалтерском и налоговом учете. 

 

2.НДС: спорные вопросы и пути их решения, налоговые вычеты, счета-фактуры и декларация за 4 квартал. 

• Особенности определения момента налоговой базы и места реализации товаров, работ, услуг. Переходный период с 18% на 20 %. Учет НДС с авансов: перенос аванса на другой договор, получение аванса в сумме большей, чем по условиям договора, возврат аванса при расторжении договора. 
• Реализация и приобретение товаров, работ, услуг через посредников.
• Счета-фактуры: корректировочные и исправленные счета-фактуры, в том числе в электронном формате. Что делать, если Вы получили исправленный счет-фактуру вместо корректировочного и наоборот. Возврат товаров от плательщиков и неплательщиков НДС – оформление документооборота. 
• Налоговые вычеты по НДС: перенос на более поздние периоды, отсутствует реализация, нормируемые расходы, неблагонадежные партнеры. 
• НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа. 
• Льготы по НДС применяем правильно. Чем грозит налогоплательщику отсутствие раздельного учета. Общие правила применения правила 5% с учетом мнения ВС РФ.
• Особенности исчисления НДС по экспортно-импортным операциям, в т.ч. в рамках ЕАЭС. Работа с международными организациями – как применять 0% ставку. Порядок подтверждения ставки 0% и возмещения НДС.
• Налоговая декларация по НДС. Какие контрольные соотношения в декларации рекомендуют налоговые органы. Особенности исправления ошибок и неточностей при исчислении налога. 
• Судебная практика по НДС. 

3.Налог на прибыль за 2018г.

  • Практика применения изменений главы 25 НК РФ с 2018 года: формирование резервов по сомнительным долгам, учет убытков прошлых лет.
  • Поправки в классификатор основных средств.
  • Новые расходы для уменьшения налоговой базы по прибыли.
  • Что предусмотреть в учете по изменениям законодательства на 2019г.
  • Налоговый учет доходов и расходов.
  • Признание внереализационных доходов: скидки и бонусы, штрафные санкции за невыполнение условий договора, безвозмездные поступления, проценты по займам.
  • Доходы, не учитываемые для исчисления налога на прибыль.
  • Налоговые последствия восстановления кредиторской задолженности с истекшим сроком давности.
  • Главные критерии признания расходов в налоговом учете.
  • Формальный документооборот и необоснованная налоговая выгода.
  • Обоснование признания прямых и косвенных расходов.
  • Дата признания отдельных видов расходов.
  • Как лучше оформить акт на оказание услуг (выполнение работ), чтобы избежать претензий контролирующих органов.
  • Учет расходов в периоды, к которым они не относятся.
  • Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям.
  • Декларация по налогу на прибыль: какие показатели налоговые органы проверяют с особым пристрастием и какие строки в отчетности лучше перепроверить перед сдачей. 

 

4.Налог на имущество.

  • Изменения в законодательстве по налогу на имущество в 2018г. применяем правильно и готовим налоговую базу на 2019г.
  • Имущество организации как объект налогообложения. Критерии определения движимого и недвижимого имущества.
  • Налог на имущество по жилым помещениям, принадлежащим организации.
  • Как рассчитать налог, если имущество приобретается или выбывает в середине года.
  • Имущество, не облагаемое налогом.
  • Расчет налога по кадастровой стоимости: - где найти информацию о кадастровой стоимости объекта недвижимости; - как рассчитать налог (авансовый платеж), если объект находится в собственности налогоплательщика в течение неполного налогового периода.
  • Расчет налога при изменении кадастровой стоимости в течение налогового периода.
  • Судебная практика по налогу.

Документы по итогам обучения:

  • Комплект закрывающих документов для бухгалтерии (договор, акт)
  • Комплект нормативных документов по теме семинара в электронном виде.
  • Сертификат об участии в семинаре
  • Есть возможность получить удостоверение о повышении квалификации (уточняйте у менеджеров) 

  


Стоимость и скидки

  • Стоимость участия: 10 200,00 ₽ НДС не облагается
  • Стоимость со скидкой 9 180,00 ₽
  • Скидка 10% при участии в семинаре 2-х и более слушателей от одной организации.
  • Скидка 10% если сотрудники данной организации уже участвовали в семинарах Института повышения квалификации специалистов
  • Скидки не суммируются!

Место проведения

Подать заявку

Лекторы